出納工作(Cashier Work):是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。做好出納工作并不是一件很容易的事,它要求出納員要有全面精通的政策水平,熟練高超的業(yè)務技能,嚴謹細致的工作作風。下面小編給大家整理的出納年終個人工作心得范文五篇,希望大家喜歡!
集團公司出納業(yè)務量大,種類繁多,我任職出納的職責是打印支票、開具各種銀行票據接待客戶,解答他們的有關業(yè)務問題,編制和錄入與銀行有關的會計憑證,登記銀行賬簿,整理和保管銀行業(yè)務資料?;仡欉@一年來的出納工作,取得了一定的成就,但也一些不足之處,現(xiàn)將我任職集團公司出納工作總結如下,歡迎大家提出寶貴意見。
首先,我一貫熱愛社會主義祖國,擁護中國共產黨的領導,堅持四項基本原則,遵紀守法,為人正直。工作崗位沒有高低之分,一定要好好工作,不工作就不能體現(xiàn)自己的人生價值。同時為了提高自身的科學理論水平,平時自學電腦知識,利用網絡了解國際形勢和國內外大事,開闊了視野,豐富了知識,電腦使我的生活過得充實起來。
其次作為公司出納,我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應盡的職責,過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時,順利完成如下工作:
一、日常工作:
1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結算制度,定期向會計核對現(xiàn)金與帳目,發(fā)現(xiàn)金額不符,做到及時匯報,及時處理。
2、及時收回公司各項收入,開出收據,及時收回現(xiàn)金存入銀行。
3、根據會計提供的依據,與銀行相關部門聯(lián)系,井然有序地完成了職工工資和其它應發(fā)放的經費發(fā)放工作。
4、堅持財務手續(xù),嚴格審核算(發(fā)票上必須有經手人、驗收人、審批人簽字方可報帳),對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。
二、其他工作
1、迎接公司評估,準備所需財務相關材料,及時送交辦公室。
2、為迎接審計部門對我公司帳務情況的檢查工作,做好前期自查自糾工作,對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計,并提交領導審閱。在工作中,我忠于職守,盡力而為,領導和同事們也給了我很大的幫助和鼓勵。
回顧檢查自身存在的問題,我認為:
1、學習不夠。當前,以信息技術為基礎的新經濟蓬勃發(fā)展,新情況新問題層出不窮,新知識新科學不斷問世。面對嚴峻的挑戰(zhàn),缺乏學習的緊迫感和自覺性。理論基礎、專業(yè)知識、文化水平、工作方法等不能適應新的要求。
2、在工作較累的時候,有過松弛思想,這是自己政治素質不高,也是世界觀、人生觀、價值觀解決不好的表現(xiàn)。
針對以上問題,今后的努力方向是:
1、加強理論學習,進一步提高自身素質。對業(yè)務的熟悉,不能取代對提高個人素養(yǎng)更高層次的追求,必須通過對鄧小平理論、市場經濟理論、國家法律、法規(guī)以及金融業(yè)務知識、相關政策的學習,增強分析問題、解決問題的能力。
2、增強大局觀念,轉變工作作風,努力克服自己的消極情緒,提高工作質量和效率,積極配合領導同事們把工作做得更好。
出納業(yè)務是一項基礎性工作,近年來,我行從完善出納工作制度入手,建立組織,落實責任,強化培訓,嚴格督查,認真考核,有力地加強了出納工作的規(guī)范化管理,有效地提高了出納工作質量。
__年度全行現(xiàn)金收入___x萬元、支出___x萬元,分別比去年上升了_.97%、_.46%;全年從人行或市行發(fā)行庫領回現(xiàn)金__x萬元、上繳人行或市行發(fā)行庫發(fā)行庫現(xiàn)金__x萬元、內部現(xiàn)金調繳___x萬元;全年收繳假幣__張計___元。
我行的具體做法是:
一、完善制度,落實責任,為提高出納工作質量提供制度規(guī)范保證
出納工作是一項每天都與鈔票打交道的基礎性工作,同時又是一項有固定操作規(guī)程、操作技術、每天周而復始不停操作的經常性工作。這項工作的特點就是操作人員極易產生麻痹松懈情緒,不能堅持操作規(guī)程,而一旦不按操作規(guī)程操作就極易出錯。因此,要保證出納人員能夠一如既往地按固定操作規(guī)程操作,并一直保持較高的質量,必須要有完善而又嚴密的制度體系作保證?;谶@樣的認識,我行按照出納工作的特點及運行規(guī)律,對如何通過制度規(guī)范來保證出納工作質量的提高,并使這種較高的質量能夠得到一如既往地保持做了大量的工作。
一是深入調查研究,找出影響出納工作質量的癥結。前期,我行針對出納制度和操作規(guī)程不能一以貫之地嚴格執(zhí)行、工作質量時好時壞的問題進行廣泛深入的調查研究。通過深入細致的調查,我們發(fā)現(xiàn)導致出納工作質量起伏不定的主要原因是,對一以貫之嚴格執(zhí)行出納操作規(guī)程缺乏有效的激勵和剛性的約束;對防范繳庫現(xiàn)金出現(xiàn)差錯的重點操作環(huán)節(jié)缺乏明確具體的硬性規(guī)定;對出納工作檢查督導不嚴、考核獎懲不力、出納人員操作技能落后。而形成這眾多原因的根本性癥結就是缺乏嚴明的制度規(guī)范。因為,一個人要一以貫之、周而復始地干好一項工作,除了要熱愛這項工作之外,更重要的是不僅要知道這項工作如何干、干好干壞的標準、干好或干壞后會得到什么樣的獎懲,并且還要知道這種規(guī)定是長期執(zhí)行的,是不會以領導人的變動或個人的意志變化而改變的。而要達到這一點,就必須按照保證出納工作質量的實際,完善各種相關的制度。
二是抓住問題癥結,制定相應配套的制度和操作規(guī)程。根據調查研究得出的結論,我行針對出納工作操作規(guī)程不全面不系統(tǒng)的問題,對出納工作從柜面收付款、入庫保管、上繳人行(市行)大庫等全過程進行制度規(guī)范,制定了《出納操作規(guī)程》;針對沒收假幣缺乏嚴密的操作規(guī)程,容易與客戶產生矛盾的問題,制定了以“五個當面”為主要內容的《沒收假幣操作規(guī)程》,“五個當面”即當客戶的面辦理現(xiàn)金業(yè)務、當客戶的面識別真假幣、當客戶的面加蓋“假幣”戳記、當客戶的面開具假幣沒收證明、當客戶的面講清沒收的理由和道理。針對保持出納工作質量既缺乏有效激勵,又缺乏剛性約束的問題,我行根據出納制度和人民銀行南京分行《人民幣質量管理競賽考核辦法》的要求,按照多勞多得的原則,制定了出納工作技能、效率和質量與個人經濟利益掛鉤的《出納工作考核獎懲實施細則》,規(guī)定了“每半年整點上繳現(xiàn)金無差錯的網點,支行營業(yè)部和一般性網點分別獎勵現(xiàn)金500元和300元;發(fā)現(xiàn)并收繳假幣的,按假幣面額的10%獎勵柜員”、“對發(fā)現(xiàn)并沒收假幣的員工,將其記入出納人員及相關處所的財會管理年終綜合考評,對出納工作質量優(yōu)異的出納人員,由支行命名為‘優(yōu)秀出納員’”;針對檢查督導不力、考核不嚴的問題,把“對出納工作檢查督導責任”列為內勤主任和縣支行監(jiān)管員的考評內容。由于針對性地制定了一系列制度,使我行出納工作保持穩(wěn)定質量的重點環(huán)節(jié)都有了制度保證,為實現(xiàn)規(guī)范化、制度化管理奠定了基礎。
三是狠抓責任落實,確保制度得到嚴格執(zhí)行。制度的應有作用能否得到有效的發(fā)揮,關鍵在于制度能否得到一以貫之地嚴格執(zhí)行。而要保證制度得到嚴格執(zhí)行,首先要把執(zhí)行制度的具體責任落實到實處。因此,我行對出納、內勤主任、會計科監(jiān)管人員都制定了《崗位職責履行明白書》,把每個工種、每個崗位應履行的職責及操作程序明確地落實到具體責任人,從而有效地增強了各崗位員工執(zhí)行制度的自覺性和責任心,保證了各種制度能夠得到一以貫之地嚴格執(zhí)行。
二、抓好培訓,增強技能,為提高出納工作質量提供業(yè)務素質保證
出納工作責任重大、專業(yè)性強,要提高出納工作質量光有制度保證、出納工作人員光有良好的愿望是不夠的,還必須具備精湛的業(yè)務操作技能。因此我行在抓好員工政治素質提高和嚴格執(zhí)行各項制度的同時,切實抓好采取多種形式對出納人員進行業(yè)務技能培訓。
一是舉辦出納業(yè)務培訓班。近年來,我行始終堅持每個季度都利用一個雙休日舉辦一期出納業(yè)務培訓班,每個網點都輪流選派柜員或專職出納員參加。培訓班系統(tǒng)講授出納工作的基本要求、制度規(guī)定、操作程序;邀請人行貨幣發(fā)行部門的同志講解人民幣質量管理規(guī)定要求和假幣的辨別知識,組織觀看反假防假光盤教學片,同時組織優(yōu)秀出納員現(xiàn)身說法,傳授工作經驗。近年來,我行對全行18名專職出納員和71名前臺柜員都集中輪訓了一遍以上,使他們的專業(yè)知識水平得到了系統(tǒng)的提高。
二是正常開展崗位練兵活動。近年來,我行十分重視組織員工開展技術練兵。各營業(yè)機構每個月都要利用業(yè)余時間,組織對出納人員進行鈔票整點標準及要求的掌握程度、假幣識別能力、點鈔速度及準確性進行綜合訓練考核,并把考核成績列入員工季度崗位績效工資考評的內容。
三是定期對業(yè)務技能進行評級考試。從2001年起,每年都定期對會計出納人員的業(yè)務技能進行評級考試,以考試成績定技能級別,與崗位工資系數(shù)掛鉤,并實行“一考定一年、來年再考評”的動態(tài)調整政策。此舉極大地調動了全體出納人員苦練業(yè)務技能基本功的主動性、自覺性和持久性,有效地促進了出納人員業(yè)務水平的不斷提高。
三、抓住關鍵,突出重點,為提高出納工作質量提供客觀條件保證。
多年的出納工作實踐使我們認識到,春節(jié)高峰期的現(xiàn)金收付及回籠現(xiàn)金的整點繳庫、殘破幣整點繳庫是影響出納工作質量提高的重點突出問題,而要解決這些客觀存在的問題,光靠出納人員的主觀努力是不夠的,支行財會科還必須有針對性地創(chuàng)造解決問題必需的條件,才能達到提高并保持出納工作質量的預期目的。我行在抓好出納工作日常管理的同時,從物資上、人力上向春節(jié)現(xiàn)金回籠高峰期傾斜,采取針對性措施解決殘破幣整點繳庫的問題,為有效打通影響出納工作質量的瓶頸創(chuàng)造了必需的客觀條件。
一是加大購置機具設備的投入。2014年,我行又投入了十余萬元購買自動、半自動捆鈔機、防偽點鈔機和偽幣識別儀等,對部分現(xiàn)金收付量較大的營業(yè)網點配置了半自動捆鈔機具,同時支行還庫存了十多臺點鈔備用機具,一旦營業(yè)網點機器發(fā)生故障,立即進行調換;此外,春節(jié)現(xiàn)金回籠高峰期之前,我行還組織力量對出納機具設備進行調試維修,保證機具設備滿足現(xiàn)金回籠高峰期的需要,以提高出納工作效率,防止差錯發(fā)生。
二是集中人力突擊整點。我行明確凡基層上繳的完整幣,在鈔票整點成捆后,必須與庫存現(xiàn)金余額核對無誤后方可上繳。支行中心庫對基層單位上繳的現(xiàn)金,必須進行抽樣復點。春節(jié)現(xiàn)金回籠高峰期,單靠出納與復核兩個人是無法既保證時間又保證質量的。因此,每年春節(jié)期間我行各個營業(yè)網點都集中人力,利用班余時間突擊整點。支行中心庫組織支行機關人員利用晚上突擊整點,從人力上保證每年春節(jié)期間上繳人行國庫現(xiàn)金近億元無差錯。
三是殘破幣以支行中心庫集中整點上繳為主。針對基層營業(yè)網點收繳殘破幣數(shù)量少、聚集成捆時間長、上繳標準掌握不一的問題,為了減少損傷幣占壓庫存,提高殘破幣上繳的合格率,減少差錯,我行要求基層單位十元以上面額的損傷紙幣,可以逐張上繳,十元以下面額的損傷幣,成把上繳,由中心庫出納人員集中整點。同時對支行中心庫出納人員提出嚴格的要求,把上繳殘破幣質量作為績效工資考核的重要內容,從而有力地促進了中心庫出納人員盡心盡職做好殘破幣整點工作,有效地杜絕了殘破損傷幣解繳的差錯。
不知不覺加入公司這個大家庭已經一年了,在這段時間,不僅認識了這么多好同事,更多的是學到了很多東西,以前對房地產一無所知的我,現(xiàn)在也能多少了解一些,也能協(xié)助銷售人員簽定購房合同,這對我來說是很大的收獲。在新的一年即將到來的時刻,我把自己這一年來的出納工作進行總結,請領導、同事對我進行監(jiān)督。
作為一名財務人員,一名出納,我非常清楚自己的崗位職責,也是嚴格在照此執(zhí)行。
1、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額,把超過部分按時存入銀行。審核現(xiàn)金收支憑證,每日按憑證逐筆登入現(xiàn)金日記帳。
2、嚴格保證現(xiàn)金的安全,防止收付差錯。對收入和付出的現(xiàn)金及支票都由我和主任雙重復核,以確保準確無誤。
3、堅持每日盤點庫存現(xiàn)金,做到日清日結。這樣一來,問題便不會留到隔日,及時發(fā)現(xiàn),及時改正。嚴格遵守銀行結算紀律,對拿去銀行的票據做到填寫無誤,印鑒清晰。
4、嚴格審核銀行結算憑證,處理銀行往來業(yè)務。對業(yè)務單位交來的支票,在收到支票時,認真審核該支票的金額,日期,印鑒,然后正確填寫銀行進帳單。堅持做到每日序手工登記“銀行存款日記帳”。
5、隨時掌握銀行存款余額,不簽發(fā)空頭支票。保管好現(xiàn)金,收據,保險柜密碼,印鑒,支票等。妥善保管好收付款憑證,月末準確填寫好憑證交接單,及時傳遞到集團公司分管財務手里。對于這快日常,自我經手以來,沒有出過任何差錯,我想這一點應該是值得驕傲的。
6、每月編制工資報表,到月底及時匯總各部門當月考勤情況,詢問李總當月工資是否有變化,然后根據其編制工資報表,編制完畢先交由金主任審核,審核無誤后,交由李總簽字確認。最后是在工資的發(fā)放過程中,做到認真仔細,不出差錯,在這點上,我有過一點失誤,雖然及時糾正了,但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。
7、我手里還有一塊就是和房地產業(yè)務有一定關系的,就是去集團公司給媒體及相關業(yè)務單位請款。李總剛交給我這份的時候,我并沒有把它和業(yè)務聯(lián)系在一起,只是廣宣部的同事將單據及請款單填好簽好字后,我便盲目的就拿到集團公司,一旦分管會計問到我相關問題,我便是一問三不知,只好又回來問廣宣部的同事,這樣既浪費了時間,又給人留下不好的印象。經過主任和廣宣部同事的指導,我逐漸對房地產廣宣方面有了了解,后來再去請款,也順利了很多,也節(jié)約了很多時間。而且,我將請款這項用細致的表格健全,做到有據可查,也便于年終統(tǒng)計。
當然,一年的要用文字寫完,肯定是不太完善,特別是做出納,本身就是做一些日常性的事務,而且涉及到一些保密制度,所以我就到這里,以后上有有待提高的地方,請領導和同事多指導,爭取在新的一年里,把做得更細,更完善,不出癖漏。
自2月我進入餐廳財務擔當出納工作以來,我虛心學習新的專業(yè)知識,積極配合業(yè)務部門的工作,努力適應新的工作崗位,以最快的速度和的狀態(tài)承擔起工作職責。
首先,在公司和部門領導的支持和幫助下,推進了餐廳各項財務制度及其日常的工作流程建立和規(guī)范。在同事們的指導和幫助下使我學到了不少餐廳管理運行的常識,使我較快地熟悉工作環(huán)境。
其次作為餐廳出納,我在計劃、收付、反映、監(jiān)督四個方面竭盡全力履行好自己的工作職責,過去的幾個月里保證工作目標順利達成的情況下,不斷改善工作方式方法,順利完成如下工作:
一、日常工作:
1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結算制度,定期向會計核對現(xiàn)金與帳目,發(fā)現(xiàn)金額不符,做到及時匯報,及時處理。
2、及時收回各項收入,開出收據,及時收回現(xiàn)金存入銀行。
3、根據會計提供的依據,與銀行相關部門聯(lián)系,井然有序地完成了職工工資和其它經費發(fā)放工作。
4、堅持財務手續(xù),嚴格審核(完全依據審批權限給予支付),對不符手續(xù)的憑證不付款。
5、做好收銀臺的監(jiān)管工作和收銀員的管理工作。
二、階段性工作:
1、依據餐廳的運行情況,協(xié)助領導對財務報銷制度、收銀工作流程等進行了補充和微調。
2、根據試營業(yè)期間歸集出的問題,草擬餐廳物料采購作業(yè)流程、電子菜譜信息權限管理辦法、配合促銷計劃編制代金券的發(fā)放使用核對統(tǒng)計的規(guī)則。
三、回顧檢查自身存在的問題,我認為:
1、對本餐廳管理運行出現(xiàn)的問題研究還不夠深入,致使所涉財務管理條線的相關問題缺乏預見性,常常是問題發(fā)生后才管理制度進行修正。
2、對針對以上問題,今后的努力方向是:
加強理論學習,進一步提高工作效率。對業(yè)務的熟悉,必須通過相關專業(yè)知識的學習,虛心請教領導和同事增強分析問題、解決問題的能力。
綜上所述。在過去的將近一年時間里,付出了努力,也得到了回報。我堅持要求自己做到謹慎的對待工作,并在工作中掌握財務人員應該掌握的原則。作為財務人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸,既要做好監(jiān)督控制的工作,又要注意恰當?shù)墓ぷ鞣椒āV挥胁粩嗟奶岣邩I(yè)務水平才能使工作更順利的進行。
時光荏苒,三個月的會計實習期很快就要過去了,從二年前選擇學習會計專業(yè)到而今有機會走上會計崗位,緣于那份對會計工作的熱愛,過去的二年,雖然在學校學習到一些會計理論知識,但與實際工作相比還是有一定的差異,通過前期的會計從業(yè)資格學習和三個月的會計實際工作實習,使我對會計工作有了新的認識及理解。常言道:隔行如隔山,從一個行業(yè)跨入另一個行業(yè),也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。我們每個追求進步的人,在一年的時間里,在領導及同事們的幫助指導下,通過自身的努力,無論是在敬業(yè)精神、思想境界,還是在業(yè)務素質、工作能力上都得到進一步提高,并取得了一定的工作成績,本人能夠遵紀守法、認真學習、努力鉆研、扎實工作,以勤勤懇懇、兢兢業(yè)業(yè)的態(tài)度對待本職工作,在財務崗位上發(fā)揮了應有的作用。為了總結經驗,發(fā)揚成績,克服不足,現(xiàn)將所學到的工作做如下總結。
1、認清崗位職責,切實作好會計基本工作。作為企業(yè)經濟活動的起點,貨幣資金的管理責任重大。自在市局從事出納工作以來,我嚴格按照中國人民銀行規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法和財政部關于各單位貨幣資金管理和控制的規(guī)定,辦理市公司的日常費用報銷業(yè)務。為作好現(xiàn)金的管理,并結合會計電算化工作,我堅持日清月結,作到每日庫存數(shù)與現(xiàn)金日記帳余額核對,確保帳實相符;月末現(xiàn)金日記帳余額與現(xiàn)金總帳余額相符。作為銀行出納,我認真把握中國人民銀行的《支付結算辦法》和財政部關于貨幣資金的內部控制制度,作到了嚴格按相關規(guī)定和在單位財務制度范圍內辦理銀行存款、取款及轉帳業(yè)務,對不符合制度的資金業(yè)務堅決不予辦理。同時,我還注重與貨幣資金相關的票據及單據管理。結合市公司資金活動的特點,單位銀行戶頭達30多個,票據的購買、保管、領用及注銷等環(huán)節(jié)我都要一一把關,確保不發(fā)生因票據引發(fā)的資金安全問題。每月結束后定期主動與銀行對帳單核對,進行銀行存款余額調節(jié)表的編制,確保了單位資金的安全與會計核算的準確。_年年_月至__年_月我在市公司投資的房地產公司從事出納工作。在此期間,我嚴格按現(xiàn)金及銀行結算制度和公司的資金使用要求進行資金結算活動,確保了在個人職責范圍內的三個項目的資金作到了??顚S谩?/p>
2、深入學習《會計法》,積極參與會計基礎規(guī)范工作。按照國家局規(guī)范會計基礎工作的要求,針對市公司前期會計基礎工作的不足,我配合處內同事在擬定的原始憑證粘貼規(guī)則后分處室制作了自制憑證粘貼樣本。在新的原始憑證粘貼規(guī)則實行后,我盡量做好宣傳、解釋工作。對于不熟悉的同志,我親自示范,直到達到要求為止;尤其是離退人員報銷醫(yī)藥費用時問題層出不窮,我都能細心講解、熱情幫助。在工作中既堅持原則,又不拘泥于形式,工作得到大家的肯定,也使會計基礎規(guī)范工作得到其他部門的支持,也為整體提升市公司會計基礎工作水平打下了良好的基礎。通過近半年的不斷摸索與實踐,會計基礎規(guī)范工作從憑證這一源頭取得明顯的進步。
3、立足本職,作好本部門其他工作的配合。我除作好本職工作外,認真學習市公司機關財務開支審批制度、差旅費開支管理辦法等內部控制制度等,認真把握經濟事項的實質,作好會計基礎核算工作;協(xié)助完成市公司各項稅收的解繳;定期根據人勞通知編制公司職工工資表及其發(fā)放;每月與結算中心往來帳的核對;以及對營銷中心的利潤上劃下?lián)?。這些工作雖然瑣碎,但是我始終能保持良好的心態(tài),認真的作好每一項工作,為處內各項工作能順利開展盡自己的努力。
4、認真學習《企業(yè)會計制度》、《新會計準則》,積極參加會計人員后續(xù)教育。伴隨我國會計制度、法規(guī)的不斷完善,新的制度、新的準則對會計人員提供更高質量的會計信息提出了要求,提高自身的專業(yè)素質成為必然。只有在工作中不斷積累經驗,在學習中豐富知識,認真把握會計制度和稅收等相關政策,才能為行業(yè)財務管理水平提高打下基礎。
在過去取得的成績的同時,我深知自己的進步相對于行業(yè)改革和發(fā)展的需要來講還有不小的差距。在今后的工作中,我將進一步發(fā)揮自己的主動性,注重自身思想修養(yǎng)的提高,努力提高自己的業(yè)務工作能力,力爭出色完成自身工作和領導安排的任務,為公司的發(fā)展作出應有的貢獻。